市财政局局长  陈源泉

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现在我向市五届人大常委会报告我市2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2016年以来，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督下，在自治区财政厅、防城港市财政局的大力支持下，我市积极发挥财税职能作用，努力在新常态中落实新举措，在新要求中展现新作为，圆满完成各项财政收支工作任务，财政运行持续稳健。

一、2016年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

1.一般公共预算收入完成情况。（1）公共财政预算收入125091万元，完成预算的109.4%，增长5.57%。其中：税收收入79005万元，增长5.8%，占公共财政预算收入63.16%。非税收入46086万元，增长5.19%，占公共财政预算收入36.84%，下降0.14%，收入质量逐步改善。（2）上级补助收入117145万元，其中：返还性收入7679万元，一般性转移支付收入65081万元，专项转移支付收入44385万元。（3）自治区代理发行并转贷我市的债券收入为18469万元，其中：新增债券18300万元，置换债券169万元。（4）上年结余收入29309万元。（5）调入预算稳定调节基金430万元。（6）调入资金606万元。

2016年，全市组织财政收入146134万元，完成预算的101.59%，增长6.7％。按收入级次分：上划中央收入15029万元；上划自治区“四税”收入6014万元；公共财政预算收入125091万元。分部门完成情况：国税部门组织收入21361万元，增长50.46%，主要受“营改增”结构性减税影响；地税部门组织收入80492万元，下降0.11%；财政部门组织收入44281万元，增长4.87%。

2.一般公共预算支出完成情况。（1）公共财政预算支出264470万元，完成预算的96.06%，增长5.02%。按科目支出情况：一般公共服务支出20175万元；国防支出637万元；公共安全支出11324万元；教育支出32363万元；科学技术支出2684万元；文化体育与传媒支出2938万元；社会保障和就业支出24728万元；医疗卫生和计划生育支出22480万元；节能环保支出1018万元；城乡社区支出64123万元；农林水支出41086万元；交通运输支出3765万元；资源勘探电力信息等支出804万元；商业服务业等支出6221万元；金融支出40万元；国土资源气象等支出2198万元；住房保障支出11877万元；粮油物资储备管理支出747万元；债务付息支出1850万元；债务发行费支出17万元；其他支出13395万元。（2）置换债券支出4864万元。（3）上解自治区、防城港市支出1505万元。（4）补充预算稳定调节基金10727万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。2016年，全市财政总收入291049万元，财政总支出281566万元，收支相抵，年终滚存结余9483万元，其中结转下年继续使用的各项专款9481万元，置换债券余额2万元，净结余0万元。

（二）政府性基金预算收支决算

1.政府性基金预算收入完成情况。（1）政府性基金收入47236万元，完成预算的111.99%，增加18101万元，增长62.13%。其中：国有土地使用权出让金收入43465万元，城市公用事业附加收入276万元，国有土地收益基金收入2557万元，农业土地开发资金收入480万元，污水处理费收入458万元。（2）上级补助收入1982万元。（3）上年结余收入956万元。（4）置换债券收入1000万元。

2.政府性基金总支出完成情况。（1）当年政府性基金支出47940万元，完成预算的111.24%，增加17828万元，增长59.21%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出43465万元，国有土地收益基金支出2557万元，农业土地开发资金支出480万元，其他基金支出1438万元。（2）调出资金606万元。（3）置换债券支出1000万元。

3.政府性基金收支平衡情况。全市政府性基金预算总收入51174万元，基金预算总支出49546万元，收支相抵，年终滚存结余1628万元。

（三）社会保险基金预算收支决算

1.社会保险基金收入完成情况。全市社会保险基金收入19186万元，完成年初预算的133.5%，其中：城乡居民社会养老保险基金收入2836万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10750万元，新型农村合作医疗基金收入5600万元。

2.社会保险基金支出完成情况。全市社会保险基金支出17133万元，完成年初预算的138.6%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出1747万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10705万元，新型农村合作医疗基金支出4681万元。

3.社会保险基金收支平衡情况。我市社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余2053万元，年末滚存结余6958万元。社会保险基金运行良好安全，为我市社会保障事业可持续发展奠定基础。

这次提交的决算草案与市五届人大二次会议批准2016年预算执行情况相比略有变化，主要原因是：上级财政部门将我市上级补助资金由117144万元调整为117145万元，因而财政公共预算总收入相应由291049万元调整为291050万元，结转下年使用的各项专款由9481万元调整为9482万元。

在看到成绩的同时，依然存在一些问题和不足：一是经济下行和结构性减税等因素给组织财政收入带来较大压力。二是财政支出呈刚性增长，收支矛盾突出。三是项目资金使用进度不理想，特别是上级资金支出进度严重偏慢，不利于拉动地方经济，预算绩效管理力度仍有待加强。我们将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。

（四）对审计报告中指出的问题作出的说明

1.对于东兴市“三公”经费及会议费、培训费支出情况的说明。2016年“三公”经费及会议费、培训费全年实际支出数比去年同期减少应为1218.28万元，下降31.04%。

2.对于向非最终收款方拨款6273万元的说明。2016年我市向非最终收款方拨款的6273万元，属于纳入专户管理的社保资金和中央特设专户资金，而向市城投、开投等平台公司拨付项目工程款时，是通过实拨方式直接支付到城投、开投等平台公司，不存在将资金实拨到财政账户，再由财政专户拨付到城投、开投等公司的情况。2017年1月起，我市已按照财库〔2014〕175号文件规定，将全部预算安排的资金实行国库集中支付。参照上级部门的做法，所有财政资金的拨付均通过国库集中支付系统下达指标，再由人民银行实施清算支付到财政专户、城投和开投等平台公司，我市已实现了国库集中支付改革目标。由于财政专户、平台公司属于非预算单位，在实行国库集中支付时与预算单位存在区别，拨付资金时只能采用实拨支付方式支付到财政专户和平台公司。

3.对于非税收入应缴未缴国库4500万元的说明。我市认真执行相关规定，基本上做到在10个工作日内足额缴入国库。2016年非税专户报表反映非税收入应缴未缴国库资金4500万元，主要原因是部分执收单位12月下旬才将非税收入缴进非税收入专户，由于执收单位没有及时登录系统开具一般款书，并将缴费书交到代理银行进行确认“已收款，已对账”，导致系统无法生成缴库单缴库。因此，每年年末都会存在非税收入应缴未缴国库的情况。